Das Problem lässt sich kurz zusammenfassen – Geringe Freibeträge und hohe Steuersätze im Erbschaftsfall. Doch was bedeutet dies im Detail?

Je nach Verwandtschaftsgrad werden Erben in verschiedene Erbschaftssteuerklassen eingeteilt, die unter anderem den Freibetrag bestimmen. Dieser liegt bei verheirateten Paaren bzw. eingetragenen Partnern immerhin bei 500.000 €, bei (Stief-)Geschwistern 100.000 € darunter. Schwierig wird es jedoch bei Geschwistern, unverheirateten Paaren oder nicht verwandten Geschäftspartnern, deren Freibetrag gerade einmal 20.000 € beträgt.

Die Zahlung der Erbschafssteuer (und Pflichtanteile an weitere Erben) wird zusätzlich durch überwiegend illiquide Vermögenswerte wie Immobilien erschwert, die bei fehlenden Geldmitteln zunächst veräußert werden müssten.

Die DELA Risikolebensversicherung kann in diesem Fall entlasten. Es muss jedoch auf die passende Vertragsstruktur geachtet werden. Wird im Vertrag kein Begünstigter eingetragen, fließt die Versicherungssumme in den Nachlass mit ein und macht die Situation komplizierter. Bei zuvor benannten Begünstigten ist die Versicherungssumme zwar einkommenssteuerfrei, jedoch kann auch in diesem Fall Erbschaftssteuer anfallen. Gerade bei unverheirateten Paaren und Geschäftspartnern bietet sich demnach die Risikolebensversicherung ‚über Kreuz‘ an, bei der beide Partner separate Versicherungen auf das Leben des jeweils anderen abschließen. Hierbei wird die Versicherungssumme im Todesfall nicht als Erbe, sondern als Vertragsleistung angesehen und steht somit nicht nur direkt für Zahlungen zur Verfügung, sondern ist auch steuerfrei.

Testurteil „Sehr gut“ für die DELA Hinterbliebenenvorsorge

Dela darf sich 2024 erneut über Top-Platzierungen für die Produkte Sterbegeldversicherung sorgenfrei Leben und Risikolebensversicherung aktiv Leben (plus) bei den Tarif-Checks von Focus Money, Handelsblatt und der WirtschaftsWoche freuen.

DKM 2024

Die DKM 2024 steht bereits in den Startlöchern und auch in diesem Jahr ist die DELA als Aussteller vertreten – Mit einem spannenden, neuen Stand.

Die DELA freut sich bereits auf anregende Gespräche rund um die Hinterbliebenenvorsorge in Halle 3, Platz B01!

DELA – Hervorragender Vertriebssupport

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Dokumente und News

Material für den Vertriebssupport und wichtige Dokumente jederzeit verfügbar im DELA Downloadcenter 

Druckstücke für Sie und Ihre Kunden:  (Broschüren, Flyer, Highlightblätter, Beraterleitfaden, Notfallplan etc.)

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